14.10.1 Instrumenty pochodne oraz pozostałe aktywa
| Długoterminowe | Krótkoterminowe | Razem | ||||
| 31.12.2021 |
31.12.2020 (dane przekształcone) |
31.12.2021 |
31.12.2020
(dane przekształcone) |
31.12.2021 |
31.12.2020 (dane przekształcone) |
|
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 68 | 109 | 159 | 60 | 227 | 169 |
|
forwardy walutowe |
68 | 109 | 159 | 54 | 227 | 163 |
|
swapy towarowe |
– | – | – | 6 | – | 6 |
| Instrumenty pochodne niewyznaczone dla celów rachunkowości zabezpieczeń | 261 | 70 | 985 | 374 | 1 246 | 444 |
|
forwardy walutowe |
– | – | 4 | 24 | 4 | 24 |
|
swapy towarowe |
– | – | 132 | 33 | 132 | 33 |
|
swapy walutowo – procentowe |
202 | 53 | 48 | – | 250 | 53 |
|
swapy procentowe |
2 | – | 4 | – | 6 | – |
|
forward towarowy (kontrakty terminowe CO2) |
42 | 2 | 796 | 316 | 838 | 318 |
|
pozostałe |
15 | 15 | 1 | 1 | 16 | 16 |
|
Instrumenty zabezpieczające wartość godziwą |
14 | – | 5 | 6 | 19 | 6 |
|
swapy towarowe |
14 | – | 5 | 6 | 19 | 6 |
| Instrumenty pochodne | 343 | 179 | 1 149 | 440 | 1 492 | 619 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 133 | 107 | 423 | 541 | 556 | 648 |
|
należności z tytułu rozliczonych instrumentów pochodnych |
– | – | 155 | 46 | 155 | 46 |
|
aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
81 | 61 | – | – | 81 | 61 |
|
aktywa finansowe wyceniane w wartości |
5 | – | – | – | 5 | – |
|
korekta pozycji zabezpieczanej |
– | – | – | 2 | – | 2 |
|
depozyty zabezpieczające |
– | 4 | 265 | 421 | 265 | 425 |
|
lokaty krótkoterminowe |
– | – | – | 60 | – | 60 |
|
pożyczki udzielone |
1 | – | 1 | 1 | 2 | 1 |
|
pozostałe |
46 | 42 | 2 | 11 | 48 | 53 |
| Pozostałe aktywa niefinansowe | 593 | 312 | – | 26 | 593 | 338 |
|
nieruchomości inwestycyjne |
327 | 265 | – | – | 327 | 265 |
|
aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży |
– | – | – | 26 | – | 26 |
|
pozostałe |
266 | 47 | – | – | 266 | 47 |
| Pozostałe aktywa | 726 | 419 | 423 | 567 | 1 149 | 986 |
Na dzień 31 grudnia 2021 roku składnikami nieruchomości inwestycyjnych były głównie budynki socjalno-biurowe oraz grunty. W zależności od charakteru nieruchomości do oszacowania wartości godziwej stosowano metodę porównawczą lub dochodową na bazie operatów szacunkowych sporządzonych przez niezależnych ekspertów, wykorzystując obserwowalne informacje z rynku (poziom hierarchii 2 – wartość 174 mln PLN) lub metodę dochodową na bazie planowanych przyszłych przepływów pieniężnych (poziom hierarchii 3 – wartość 153 mln PLN). Metodę porównawczą stosowano przy założeniu, że wartość wycenianej nieruchomości jest równa cenie możliwej do uzyskania na rynku za nieruchomość o podobnym charakterze.
Wzrost wartości nieruchomości inwestycyjnych w 2021 roku w stosunku do roku ubiegłego był spowodowany głównie wzrostem wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych wynikającym ze zaktualizowanych operatów szacunkowych, rozpoznaniem nowych aktywów na moment nabycia nowych jednostek, jak również zmianą klasyfikacji wybranych składników aktywów z nieruchomości zajmowanych przez właściciela do nieruchomości inwestycyjnych (głównie gruntów własnych i prawa wieczystego użytkowania gruntów).
Na dzień 31 grudnia 2021 roku i 31 grudnia 2020 roku pozycja nieruchomości inwestycyjne zawiera aktywa z tytułu praw do użytkowania odpowiednio w wysokości 62 mln PLN i 50 mln PLN.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz 31 grudnia 2020 roku Grupa posiada depozyty zabezpieczające niespełniające definicji ekwiwalentów środków pieniężnych dotyczące głównie zabezpieczenia rozliczeń transakcji na giełdzie Intercontinental Exchange Inc (ICE) oraz w Izbie Rozliczeniowej Giełd Towarowych S.A. (IRGIT) a także w węgierskiej Izbie rozliczeniowej Keler CCP (KELER) w łącznej wysokości odpowiednio 250 mln PLN i 416 mln PLN.